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重慶三峽油漆股份有限公司公告
重慶三峽油漆股份有限公司2016年
第一次(七屆十四次)董事會(huì)決議公告
證券代碼:000565證券簡(jiǎn)稱(chēng):渝三峽A公告編號(hào):20004
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的重慶內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、峽油限完整,漆股河北藍(lán)雄涂料有限公司沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。重慶
重慶三峽油漆股份有限公司2016年第一次(七屆十四次)董事會(huì)于在重慶市九龍坡區(qū)隆鑫國(guó)際寫(xiě)字樓十七樓公司會(huì)議室以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議的峽油限方式召開(kāi),本次董事會(huì)會(huì)議通知及相關(guān)文件已于以書(shū)面通知、電子郵件、漆股電話方式送達(dá)各位董事。重慶本次會(huì)議應(yīng)參加表決的峽油限董事8人,實(shí)際參加表決的董事8人,會(huì)議由董事長(zhǎng)蘇中俊先生主持,符合《公司法》和本公司章程的有關(guān)規(guī)定,合法有效。會(huì)議審議如下議案:
一、漆股審議并通過(guò)公司《關(guān)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)重慶監(jiān)管局對(duì)公司采取責(zé)令改正措施決定的重慶整改報(bào)告》
具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司同日披露的《關(guān)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)重慶監(jiān)管局對(duì)公司采取責(zé)令改正措施決定的整改報(bào)告》,公告編號(hào)20006。
表決結(jié)果:同意8票,峽油限反對(duì)0票,棄權(quán)0票。
二、漆股河北藍(lán)雄涂料有限公司審議并通過(guò)公司《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的重慶議案》
公司董事會(huì)認(rèn)為本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,能夠更加準(zhǔn)確地反映公司的財(cái)務(wù)狀況,沒(méi)有損害公司和全體股東的合法權(quán)益,同意公司對(duì)前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正及對(duì)以前年度的財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯調(diào)整。公司獨(dú)立董事對(duì)本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)發(fā)表了同意的峽油限獨(dú)立意見(jiàn)。
具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司同日披露的漆股《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的公告》,公告編號(hào)20007。
表決結(jié)果:同意8票,反對(duì)0票,棄權(quán)0票。
特此公告
重慶三峽油漆股份有限公司董事會(huì)
證券代碼:000565證券簡(jiǎn)稱(chēng):渝三峽A公告編號(hào):20005
重慶三峽油漆股份有限公司2016年
第一次(七屆十次)監(jiān)事會(huì)決議公告
本公司及監(jiān)事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
重慶三峽油漆股份有限公司2016年第一次(七屆十次)監(jiān)事會(huì)于在重慶市九龍坡區(qū)隆鑫國(guó)際寫(xiě)字樓十七樓公司會(huì)議室以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議的方式召開(kāi),本次監(jiān)事會(huì)會(huì)議通知及相關(guān)文件已于以書(shū)面通知、電子郵件、電話方式送達(dá)全體監(jiān)事。本次會(huì)議應(yīng)參加表決的監(jiān)事5人,實(shí)際參加表決的監(jiān)事5人,會(huì)議由監(jiān)事會(huì)主席萬(wàn)汝麟先生主持,符合《公司法》和本公司章程的有關(guān)規(guī)定。會(huì)議審議如下議案:
一、審議通過(guò)了公司《關(guān)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)重慶監(jiān)管局對(duì)公司采取責(zé)令改正措施決定的整改報(bào)告》
公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為:公司落實(shí)中國(guó)證監(jiān)會(huì)重慶監(jiān)管局《關(guān)于對(duì)重慶三峽油漆股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》的整改工作是認(rèn)真負(fù)責(zé)的,公司對(duì)《決定書(shū)》中需要整改的事項(xiàng)逐一進(jìn)行了整改,形成了整改報(bào)告,監(jiān)事會(huì)同意該報(bào)告。
表決結(jié)果:同意5票,反對(duì)0票,棄權(quán)0票。
二、審議通過(guò)了公司《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的議案》
公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為:本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定,能夠更加準(zhǔn)確地反映公司的財(cái)務(wù)狀況。同時(shí)提醒公司管理層進(jìn)一步強(qiáng)化管理工作,避免類(lèi)似事項(xiàng)發(fā)生。本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正未損害股東的利益,同意公司對(duì)前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正及對(duì)以前年度的財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯調(diào)整。
重慶三峽油漆股份有限公司監(jiān)事會(huì)
證券代碼:000565證券簡(jiǎn)稱(chēng):渝三峽A公告編號(hào):20006
重慶三峽油漆股份有限公司
關(guān)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)重慶監(jiān)管局對(duì)公司采取責(zé)令改正措施決定的整改報(bào)告
公司于收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)重慶監(jiān)管局《關(guān)于對(duì)重慶三峽油漆股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》(【2016】4號(hào),以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《決定書(shū)》”),并對(duì)《決定書(shū)》進(jìn)行了披露。公司接到《決定書(shū)》后高度重視,召開(kāi)專(zhuān)項(xiàng)整改工作會(huì)議,對(duì)《決定書(shū)》涉及的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真的梳理和分析,同時(shí)對(duì)照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定要求和內(nèi)部管理制度,明確整改責(zé)任人和整改期限,形成了系統(tǒng)的整改方案,并落實(shí)了整改措施。
,公司第七屆董事會(huì)第十四次會(huì)議和第七屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)重慶監(jiān)管局對(duì)公司采取責(zé)令改正措施決定的整改報(bào)告》。現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下:
一、部分收入確認(rèn)不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求
2011年至2015年,你公司在與采取賒銷(xiāo)模式的部分經(jīng)銷(xiāo)商之間的銷(xiāo)售往來(lái)中,存在開(kāi)具發(fā)票但未實(shí)際發(fā)貨即確認(rèn)銷(xiāo)售收入的情況。截至現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí),你公司2011年至2014年、2015年11月未實(shí)際發(fā)貨但已確認(rèn)收入的金額分別為226.78萬(wàn)元、1197.99萬(wàn)元、561.48萬(wàn)元、1211.50萬(wàn)元和1744.01萬(wàn)元。上述行為不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》第十二條、第十六條,《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第14號(hào)-收入》第四條,《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))第二條的規(guī)定。
整改措施:,公司第七屆董事會(huì)第十四次會(huì)議和第七屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的議案》,具體內(nèi)容詳見(jiàn)公司同日發(fā)布的《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的公告》(公告編號(hào)20007)。公司根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)—會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第19號(hào)—財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》等規(guī)定,按照重慶證監(jiān)局的整改要求,對(duì)不符合收入確認(rèn)原則的銷(xiāo)售收入進(jìn)行調(diào)整,對(duì)前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正,確保年報(bào)披露的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
整改責(zé)任人:財(cái)務(wù)總監(jiān)及財(cái)務(wù)部
整改完成時(shí)間:公司已完成整改
二、會(huì)計(jì)核算范圍不完整
重慶三峽油漆股份有限公司云南銷(xiāo)售分公司系你公司的分支機(jī)構(gòu),但你公司將其作為經(jīng)銷(xiāo)商進(jìn)行管理,未納入你公司核算范圍。上述行為不符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》第五條的規(guī)定。
整改措施:公司擬在編制2015年年度報(bào)告時(shí)將云南銷(xiāo)售分公司納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表,以便正確反映公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。
整改責(zé)任人:財(cái)務(wù)總監(jiān)及財(cái)務(wù)部
三、存貨管理存在缺陷
經(jīng)抽查,你公司存在部分超期產(chǎn)品未及時(shí)轉(zhuǎn)庫(kù),超期商品與正常產(chǎn)品混同存放的情況。上述行為不符合《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第8號(hào)-資產(chǎn)管理》第八條的相關(guān)規(guī)定。
整改措施:鑒于當(dāng)前公司庫(kù)房有限且廠區(qū)內(nèi)新建庫(kù)房對(duì)安全消防的要求極其嚴(yán)格,規(guī)劃發(fā)生重大變化,公司將盡快向有關(guān)部門(mén)匯報(bào),力求取得安全消防相關(guān)部門(mén)支持,新擴(kuò)建油漆產(chǎn)品庫(kù)房。對(duì)上述問(wèn)題力爭(zhēng)于前整改完畢。
公司將嚴(yán)格按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定,進(jìn)一步健全存貨管理制度,加強(qiáng)存貨管理和相關(guān)會(huì)計(jì)核算工作,提高公司內(nèi)部控制水平。
整改責(zé)任人:分管生產(chǎn)的副總經(jīng)理及各職能部門(mén)
重慶證監(jiān)局本次現(xiàn)場(chǎng)檢查,指出了公司在收入確認(rèn)、會(huì)計(jì)核算范圍、存貨管理方面存在的問(wèn)題和不足,公司將按重慶證監(jiān)局本次現(xiàn)場(chǎng)檢查的要求逐一整改落實(shí),明確責(zé)任追究機(jī)制,強(qiáng)化責(zé)任意識(shí),加強(qiáng)相關(guān)人員對(duì)法律、法規(guī)的學(xué)習(xí)和領(lǐng)會(huì),建立長(zhǎng)效機(jī)制。
公司將以此次檢查為契機(jī),通過(guò)落實(shí)整改措施,進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)公司治理重要性的認(rèn)識(shí),增強(qiáng)規(guī)范運(yùn)作意識(shí),提高規(guī)范運(yùn)作水平,完善內(nèi)控制度建設(shè),提高信息披露質(zhì)量,確保公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展,維護(hù)全體股東的合法權(quán)益。
證券代碼:000565證券簡(jiǎn)稱(chēng):渝三峽A公告編號(hào):20007
重慶三峽油漆股份有限公司
關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整,對(duì)公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。
公司第七屆董事會(huì)第十四次會(huì)議和第七屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的議案》,同意根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)-會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》、《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第19號(hào)-財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》等規(guī)定,按照重慶證監(jiān)局的整改要求,對(duì)公司前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)事項(xiàng)更正如下:
一、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的原因
公司于收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)重慶監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于對(duì)重慶三峽油漆股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》(【2016】4號(hào),以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《決定書(shū)》”)?！稕Q定書(shū)》要求公司就下述事項(xiàng)進(jìn)行更正并披露:
一是更正2011年至2014年年報(bào),并做好2015年年報(bào)編制工作。你公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的規(guī)定,對(duì)不符合收入確認(rèn)原則的銷(xiāo)售收入進(jìn)行調(diào)整,確保年報(bào)披露的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
二是加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作,提高財(cái)務(wù)核算水平。你公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》,進(jìn)一步規(guī)范收入確認(rèn)、核算范圍等方面的會(huì)計(jì)核算工作,正確反映各會(huì)計(jì)期間的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果,提高上市公司財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量。
三是強(qiáng)化存貨管理,提高內(nèi)部控制水平。你公司應(yīng)嚴(yán)格按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定,進(jìn)一步健全存貨管理制度,加強(qiáng)存貨管理和相關(guān)會(huì)計(jì)核算工作,提高公司內(nèi)部控制水平。
四是落實(shí)內(nèi)部問(wèn)責(zé),形成長(zhǎng)效機(jī)制。你公司應(yīng)嚴(yán)格按照公司章程和相關(guān)內(nèi)部管理制度的規(guī)定,對(duì)違規(guī)行為涉及的相關(guān)人員進(jìn)行嚴(yán)肅問(wèn)責(zé),并建立長(zhǎng)效機(jī)制,杜絕再次發(fā)生上述違規(guī)行為。
二、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正具體的會(huì)計(jì)處理
(一)2011年度前期差錯(cuò)更正
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(二)2012年度前期差錯(cuò)更正
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(三)2013年度前期差錯(cuò)更正
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(四)2014年度前期差錯(cuò)更正
■
三、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響
(一)2011年度
一)合并資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目
■
二)合并利潤(rùn)表項(xiàng)目
■
更正后的2011年度財(cái)務(wù)報(bào)表詳見(jiàn)附件1。
(二)2012年度
更正后的2012年度財(cái)務(wù)報(bào)表詳見(jiàn)附件2。
(三)2013年度
更正后的2013年度財(cái)務(wù)報(bào)表詳見(jiàn)附件3。
(四)2014年度
更正后的2014年度財(cái)務(wù)報(bào)表詳見(jiàn)附件4。
四、天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)就會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明:公司對(duì)上述會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的會(huì)計(jì)處理符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)--會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)《公開(kāi)發(fā)行證券的公司信息披露編報(bào)規(guī)則第19號(hào)--財(cái)務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》的規(guī)定。
五、公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及獨(dú)立董事關(guān)于本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的意見(jiàn)
公司董事會(huì)認(rèn)為:本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,能夠更加準(zhǔn)確地反映公司的財(cái)務(wù)狀況,沒(méi)有損害公司和全體股東的合法權(quán)益,同意公司對(duì)前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正及對(duì)以前年度的財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯調(diào)整。
公司獨(dú)立董事認(rèn)為:本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第28號(hào)-會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)變更和差錯(cuò)更正》的要求,董事會(huì)關(guān)于該會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)的審議和表決程序符合法律、法規(guī)和《公司章程》等相關(guān)制度的規(guī)定。本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正未損害股東的利益,同意公司對(duì)前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正及對(duì)以前年度的財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯調(diào)整。
公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為:本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定,能夠更加準(zhǔn)確地反映公司的財(cái)務(wù)狀況。同時(shí)提醒公司管理層進(jìn)一步強(qiáng)化管理工作,避免類(lèi)似事項(xiàng)發(fā)生。本次會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正未損害股東的利益,同意公司對(duì)前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)進(jìn)行更正及對(duì)以前年度的財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯調(diào)整。
六、備查文件
公司第七屆董事會(huì)第十四次會(huì)議決議
公司第七屆監(jiān)事會(huì)第十次會(huì)議決議
獨(dú)立董事關(guān)于公司前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)的獨(dú)立意見(jiàn)
天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所就會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明
特此公告。
附件1:2011年度財(cái)務(wù)報(bào)表
附件2:2012年度財(cái)務(wù)報(bào)表
附件3:2013年度財(cái)務(wù)報(bào)表
附件4:2014年度財(cái)務(wù)報(bào)表
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